연금저축 수령방법, 이렇게 받아봐요!

"차곡차곡 모아온 연금저축, 이제 어떻게 받아야 할까요? 연금으로 받는 게 좋을까, 한 번에 받는 게 좋을까? 세금은 얼마나 떼일까요?" 노후 준비의 든든한 버팀목, 연금저축!

연금저축 수령 방법, 수령 조건, 연금소득세 절약 꿀팁, 그리고 주의사항까지 완벽하게 정리했습니다. 이 글을 통해 연금저축, 현명하게 수령하고 세금 부담까지 줄여보세요!

연금저축, 드디어 받는다! 수령 방법 & 세금 절약법 총정리 (ft. 연금 수령, 수령 방법, 연금소득세)

1. 연금저축, 언제부터 받을 수 있나요? (수령 조건)

연금저축은 노후 소득 보장을 위한 상품이므로, 연금 형태로 수령하기 위한 몇 가지 조건이 있습니다.

위 두 가지 조건을 모두 충족해야 세제 혜택을 유지하면서 연금으로 수령할 수 있습니다. 만약 이 조건 전에 해지하거나 일시금으로 수령하면, 그동안 받았던 세액공제 혜택을 반납해야 할 수도 있고, 높은 세율의 기타소득세(16.5%)가 부과될 수 있습니다.

가장 일반적이고 세제 혜택 측면에서 유리한 방법은 '연금' 형태로 나누어 받는 것입니다.

만 55세 ~ 69세 수령 시: 5.5%

만 70세 ~ 79세 수령 시: 4.4%

만 80세 이상 수령 시: 3.3%

(종신형 연금 선택 시 4.4% 적용)

장점: 낮은 세율 적용, 안정적인 현금 흐름 확보

연금 수령 조건(나이, 가입 기간)을 충족하지 못하거나, 충족했더라도 연금 형태가 아닌 일시금 등으로 수령하는 경우입니다.

납입 원금(세액공제 받지 않은 금액 제외)과 운용 수익 전체에 대해 부과

과거 세액공제받은 금액에 대해서도 세금 부과

주의: 부득이한 사유(사망, 해외 이주, 3개월 이상 요양 등)로 중도 해지 시에는 연금소득세(저율)가 적용될 수 있습니다.

연금 수령 신청은 해당 연금저축 상품에 가입한 금융회사(은행, 증권사, 보험사)를 통해 진행합니다.

Tip: 연금 개시 신청은 최소 연금 수령 개시 희망일 1개월 전에는 하는 것이 좋습니다. (금융감독원 통합연금포털 참고)

연금 형태로 수령 시, 연금소득세(3.3% ~ 5.5%)가 부과됩니다. 이는 이자/배당소득세(15.4%)나 기타소득세(16.5%)보다 훨씬 낮은 세율입니다.

세액공제받은 납입 원금

운용 수익

분리과세 한도: 연간 사적연금(연금저축 + IRP + 퇴직연금) 수령액 합계가 1,500만 원(2024년 기준, 변동 가능) 이하인 경우, 연금소득세(3.3~5.5%)로 분리과세되어 세금 부담 종결
종합과세: 연간 사적연금 수령액 합계가 1,500만 원을 초과하는 경우, 초과분 또는 전체 금액을 다른 소득과 합산하여 종합소득세율(6.6% ~ 49.5%)로 과세될 수 있음 (분리과세 16.5% 선택 가능)

수령 방법	조건	세금	장점	단점/주의
연금 수령	만 55세 이상 + 가입 기간 5년 이상	연금소득세 (3.3% ~ 5.5%)	낮은 세율, 안정적인 현금 흐름	최소 10년 이상 분할 수령, 연간 1,500만원 초과 시 종합과세 가능(분리과세 선택 가능)
연금 외 수령 (일시금 등)	조건 미충족 또는 연금 형태 외 수령	기타소득세 (16.5%)	목돈 마련	높은 세율, 세액공제 혜택 반납 효과
부득이한 사유 해지	사망, 해외 이주, 3개월 이상 요양, 천재지변 등	연금소득세 (3.3% ~ 5.5%) 또는 비과세(일부 사유)	불가피한 상황 대처	사유 입증 필요